Dịch vụ tư vấn thuế giá trị gia tăng

Thuế giá trị gia tăng (GTGT) là loại thuế quan trọng trong hệ thống thuế Việt Nam. Việc kê khai, khấu trừ và hoàn thuế GTGT rất phức tạp, đặc biệt sau khi Luật số 48/2024/QH15 có hiệu lực từ 01/07/2025. Dịch vụ tư vấn thuế giá trị gia tăng giúp các doanh nghiệp tuân thủ đúng quy định, tránh rủi ro và tiết kiệm chi phí.

1. Thuế suất GTGT và nền tảng kê khai theo Luật 48/2024/QH15

Theo Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 (số 48/2024/QH15), từ ngày 01/07/2025 áp dụng bốn mức thuế suất chính:

• Mức 0%

Áp dụng cho hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu, vận tải quốc tế, xây dựng-công trình ở nước ngoài, hàng hóa tại khu phi thuế quan, phụ tùng máy móc xuất khẩu…

• Mức 5%

Áp dụng cho các mặt hàng thiết yếu như giáo dục, y tế, nước sạch, sách, phân bón, thủy sản chưa chế biến…

• Mức 8% (đặc biệt đến hết 31/12/2026)

Giảm thuế suất từ 10% xuống 8% cho các ngành như vận tải, logistics, CNTT; trừ một số dịch vụ như tài chính, chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản…

• Mức 10%

Áp dụng cho hàng hóa, dịch vụ còn lại không thuộc các danh mục trên

Phương pháp kê khai GTGT:

• Phương pháp khấu trừ thuế: áp dụng khi doanh nghiệp đầy đủ sổ sách, chứng từ; doanh thu trên 1 tỷ đồng/năm; doanh nghiệp tự chọn
• Phương pháp tính trực tiếp trên GTGT: áp dụng cho doanh nghiệp nhỏ, hộ cá nhân kinh doanh, hoặc kinh doanh vàng bạc đá quý

2. Vai trò của dịch vụ tư vấn thuế GTGT

Giảm thiểu rủi ro pháp lý

Tư vấn giúp tránh kê khai sai mẫu, sai mức thuế suất, không đủ điều kiện khấu trừ, hoặc lỗi hoàn thuế

Hỗ trợ hoàn thuế hiệu quả

Đặc biệt là với doanh nghiệp xuất khẩu, dự án đầu tư, hoặc doanh nghiệp chỉ kê khai thuế suất 5% có số dư đầu vào lớn từ 300 triệu đồng sau 12 tháng

Tiết kiệm thời gian và chi phí

Tránh phạt do chậm nộp thuế, kiểm tra thủ tục hóa đơn và tận dụng lợi ích thuế khóa học từ Vi-Office, giúp doanh nghiệp tập trung vào sản xuất – kinh doanh.

3. Nội dung dịch vụ tư vấn thuế giá trị gia tăng tại Vi-Office

Vi-Office tư vấn đầy đủ các nghiệp vụ GTGT, từ chính sách đến thực thi:

3.1 Tư vấn chính sách và lựa chọn phương pháp

• Xác định phương pháp kê khai phù hợp (khấu trừ hay trực tiếp)
• Xác định tiêu chí hóa đơn được khấu trừ
• Cập nhật chính sách mới như hóa đơn điện tử, chứng từ không dùng tiền mặt

3.2 Kê khai thuế GTGT định kỳ

• Soát hóa đơn đầu vào – đầu ra, điều chỉnh chuyển kỳ sau
• Lập và nộp tờ khai 01/GTGT, 03/GTGT qua HTKK hoặc cổng thuế điện tử
• Giữ đúng thời hạn: 20 hàng tháng hoặc cuối quý

3.3 Khấu trừ và hoàn thuế GTGT

• Rà soát điều kiện khấu trừ theo Điều 14 Luật
• Xử lý chứng từ không dùng tiền mặt, chứng từ xuất khẩu
• Chuẩn bị hoàn thuế cho doanh nghiệp xuất khẩu hoặc áp dụng mức thuế 5% liên tục

3.4. Hỗ trợ kiểm tra, thanh tra thuế

• Đại diện làm việc với cơ quan thuế, hỗ trợ giải trình
• Soạn thảo hồ sơ điều chỉnh nếu phát hiện sai sót

3.5. Tư vấn xuất hóa đơn và chứng từ

• Hướng dẫn sử dụng hóa đơn GTGT đúng theo Thông tư 78/2021/TT‑BTC
• Tư vấn lưu trữ chứng từ, bảo quản hóa đơn hiệu quả

4. Các mức chi phí tham khảo cho dịch vụ tại Vi-Office

Chi phí linh hoạt, phụ thuộc vào quy mô và nghiệp vụ phát sinh:

• Doanh nghiệp mới, ít hóa đơn: từ 1.000.000 đ/tháng
• Doanh nghiệp vừa, hóa đơn 20–50 hóa đơn/tháng: từ 2.000.000 đ/tháng
• Doanh nghiệp xuất khẩu, dịch vụ phức tạp: báo giá theo yêu cầu

Chi phí bao gồm: soát chứng từ, kê khai GTGT, hoàn thuế, giải trình, hỗ trợ kiểm tra, không phát sinh thêm nếu không có tình huống đặc biệt.

5. Kết luận

Dịch vụ tư vấn thuế giá trị gia tăng tại Vi-Office là lựa chọn tối ưu cho doanh nghiệp cần đảm bảo kê khai thuế đúng, tận dụng lợi ích luật định, tiết kiệm chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động. Liên hệ ngay để được hỗ trợ tư vấn chi tiết và báo giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp bạn.